这种情况并不经常发生，但时不时地，客户需要的不仅仅是一份标准的财务计划。他们在执行计划方面也需要协助。
我们的专家团队成员专注于提供一种综合方法，旨在支持企业和财富转移规划。这种规划包括与家庭合作，为代际财富转移做准备，与企业主合作，探索过渡或退出的选择，以及与高净值客户一起经历财富转移事件。
凭借我们在高级规划、商业咨询和企业遗产规划领域的经验，我们的财富规划专家团队就商业和财富转移问题提供咨询，讨论税务和其他财务问题，并在相关的情况下，探索和建议家族治理策略，帮助下一代做好继承遗产的准备。
过渡计划
当我们的客户开始计划和准备他们的过渡事件时，他们经常有很多问题。在处理转换事件时，问题更加复杂和多维。
每一种情况都是独特的，有了正确的指导和计划，一个解决方案可能会准备好，不仅考虑到保护你的个人和家庭财富，而且促进家庭和谐。
你越早开始谈话，你就越能以深思熟虑和有意识的方式计划好前进的道路。
业务转型计划
你可能永远不会做一个比从你的业务中过渡的时候更困难的决定。你卖吗?如果是，给谁?你是否将所有权转让给外人、员工或家庭成员?
如果您决定将业务转让给家族和/或非家族成员，有一些重要的考虑因素，其中包括:
1.你如何确保你正确地识别、评估和培养候选人，使他们成为未来成功的企业主?
2.一旦未来的继承人担任了他们未来的角色，对业务战略、业务模型和流程的影响是什么?
3.作为即将离任的老板，你将如何过渡到你的角色，你将在多大程度上(如果有的话)继续参与企业?
4.这对你的治理结构有什么影响?在没有这样一个结构的地方，什么是合适的模型?
5.你如何处理所有这些变数，同时保持家庭和谐，并以积极和建设性的方式处理任何冲突?
6.如果你正在考虑出售呢?
a)什么时候卖出合适?你的企业价值几何?
b)你如何开始一个保密的销售过程，以最大限度地提高你得到最好交易的机会?
c)你的企业准备好出售了吗?如果没有，你需要做些什么来为销售做准备?那并购呢?引入新的商业伙伴?资本重组?有哪些变量和考虑因素在起作用?
计划和准备过渡
俗话说“不做计划，就是计划失败”，在财富转移和财务规划方面，这句话就显得更有意义了。有些人创造的财富足以保障自己的生活，也足以保障下一代的生活。
作为一名投资组合经理，我们有责任确保我们的客户保持他们的财富，并有一个健康的过渡过程。仔细的财务规划考虑有效的税收和资产策略，以保护遗产和后续家庭。
我们投入时间和精力，创造一种综合的方法来规划和准备财富转移。在丰业财富管理内部，我们直接与业务和财富转型专家合作。客户将受益于我们的专家和我们的团队共同制定全面的财富转移计划。
财富转移规划
对于不同的客户，财富转移事件可能发生在不同的时间。通常，该计划是与大型资产或运营公司的转让/处置一起实施的。我们还研究了没有经营性企业时的财富转移计划。
所有情况的关键共同点是，有大量财富即将经历转移。这种转变可能是由于你最近出售了你的公司(如上所述)，也可能是由于生活中的重大事件(如疾病、死亡或离婚)。该事件触发财富转移到另一方，按照转移方的意愿。
在情绪高涨的时候，关键的考虑因素包括:
1.在我们客户的企业被出售后，他们人生的下一个篇章是什么样子的?这对他们的家庭有什么影响?为满足我们的客户及其家人的需求而制定量身定制的计划的过程是什么?
2.一个人如何以一种符合家庭价值观的方式向家庭成员传达财富的转移，同时将任何冲突的影响降到最低?
3.我们的客户可以采取什么措施来确保他们的孩子和未来的继承人成为符合家庭价值观的家庭财富的管家?
格林纳德集团的方法
最终，我们帮助处理复杂过渡情况的方法是让我们的业务和财富过渡专家参与进来。总之，与客户一起计划和准备其转换事件的方法包括三个步骤的过程，即:发现、交付和监视。
发现
作为投资组合经理，我们已经对客户的财务状况有了深刻的了解。当我们聘请商业和财富转型专家时，我们会进行初步咨询，以更深入地了解客户的具体情况。
在传统的总财富计划之外，我们会向客户询问更多的问题。我们会更详细地了解客户的家庭、商业目标、当前关注的问题和未来的需求。作为流程的一部分，投资组合经理和业务与财富转移专家收集并审查客户的文件，并对客户的情况进行详细分析。
交付
根据我们与客户的发现环节，我们制定了一个强有力的计划，其中包含定制选项，考虑了家族治理、财富管理、商业准备和有效税务规划等方面的最佳实践。该计划还将包括如何以及何时解决信托和遗产规划、投资策略、保险解决方案、战略贷款和慈善事业。
这就形成了一个战略路线图，旨在帮助我们的客户明确目标，组织他们的事务，并优先考虑下一步的步骤，以帮助他们成功地实施过渡计划。
监控
作为投资组合经理，我们与我们的专家团队合作，帮助确保确定的策略得到有效执行。实施后，我们将继续重新审视客户的“总财富计划”，以确保它随着您生活的变化而与时俱进。
总财富计划专家团队
作为一个投资组合经理，当我们面对一个复杂的情况时，知道我们有可用的资源是很好的。我们可以与业务和财富转型专家以及我们团队中的其他专家合作，制定一个综合计划。
拥有多名不同专业的员工，使我们能够设计一套策略，帮助客户减轻压力，并规划一条清晰、可持续的财富转移之路。这些计划总是与我们客户的律师和会计师一起完成的。以下是五种不同的场景，我们概述了客户的情况、一些事实、采取的行动和各种结果:
插图1 -股东协议
客户情况:
我们的客户是三个兄弟姐妹中的一个，她对股东协议(SHAG)和公司向下一代的过渡表示担忧。
客户的事实:
当被问及是否理解目前的协议时，她发现草案没有签名，因此不存在有效的协议。
行动:
我们的团队在理解家族友好型股东协议(SHAG)的目的和方法方面为所有权集团的广大成员提供指导。我们就股东和公司保护提供建议。此外，我们制定了一个令人满意的流程来预测和处理可预测/非自愿事件，如股东死亡，以及不可预测或自愿事件，如股东选择退出。我们就如何有效处理出现的分歧分享了我们的专业知识和建议。
结果:
我们能够与所有股东进行接触，并进行有意义的讨论，最终起草了SHAG。个人股东对股权转让时的财务结果有了更深入的了解，包括规划降低成本的机会。由于家族成员参与其中，他们了解家族沟通和遗产文件对齐的重要性。
图2 -共享所有权
客户情况:
我们的客户担心共享所有权。客户有四个孩子，按照目前的结构，他们都将平分他的遗产。我们告诉他，当兄弟姐妹从父母那里共同继承财产所有权时，可能会遇到一些挑战。
客户的事实:
客户没有意识到，从父母到孩子的财产转移往往迫使创建一个所有权集团。我们介绍了我们的业务和财富转移专家，并通过发现过程获得了一些额外的信息。
行动:
我们开了一个会，提供关于偶然(出生)和选择(决定)的伙伴关系的建议和选择。谈话很深入。在讨论过程中，我们提供了关于儿童合作能力、决策能力、冲突解决能力、角色和责任的指导。我们共同制定了处理和管理财政和非财政事项的协议。
结果:
在这个客户的情况下，我们能够在共同所有权问题出现之前解决它们，并使家庭成员保持一致。这个过程为父母和孩子提供了一个教育决策的机会。
插图# 3 -沟通的重要性
客户情况:
我们有一个客户，她建立了一个成功的企业，除了有一个活跃的业务，她积累了住宅物业和商业房地产。在做Total Wealth Plan的时候，我们总结了缺乏与家庭成员沟通的问题。我们解释了沉默是家庭财富的主要破坏者。我们从发现阶段就开始了这个过程，并引入了我们的业务和财富过渡专家。
客户的事实:
在调查过程中，很明显，该家族从未讨论过财富转移计划、角色、责任和参与程度。从来没有讨论过退休或过渡，尽管客户即将退休。
行动:
我们促成了关于财富规划的对话，以及它如何影响所有(愿意或不愿意)参与过渡(遗产)计划的个人。我们列出了每个人的角色和参与的原因。我们澄清了谈话的所有重要内容，并回答了所有家庭成员的问题。
结果:
这个过程有助于更好地理解所期望的计划目标和目的。我们能够让家族更好地与财富转移的总体目标保持一致。谈话给了我们一个机会来纠正原来的计划，而不是让所有的家庭成员都满意。这些会议实现了我们客户的主要目标之一，即促进和保护家庭和谐与理解。
图4 -保护财富和社会目标，战略性慈善事业
客户情况:
我们的客户表示担心重大的流动性事件、出售业务和出售商业房地产会引发大量的纳税义务。我们与客户的会计师进行了交谈，以了解处置的税务后果细节，作为准备总财富计划的一部分。
行动:
在准备财务计划的同时，客户表示未来将把资金留给慈善机构，作为遗产计划的一部分。在发现过程中，我们引入了我们的商业和财富转移专家。我们明确了一个慈善计划，表达了客户的家庭社会目标和信仰。
我们与他的家人见了面，并向他们建议，如果慈善事业转向社会事业，可能会大大减少向加拿大税务局缴纳的税款。我们能够就如何拆分决策过程(给谁、什么时候、多少钱)提供建议，以适应家族的整体慈善计划。
结果:
该客户制定了一个计划，要建立一个捐赠者顾问基金会，其中部分收益来自应纳税资本收益最大的商业地产处置。我们委任所有的孩子担任基金会的受托人。这有助于在处置年度实现社会目标和税收优惠，同时也加强了家庭内部的沟通。
图5 -财富分配:公平、平等、公正
客户情况:
家族企业可以遗赠给积极从事该企业的一个或多个子女，不包括不积极参与该企业的兄弟姐妹。我们有一个客户，他有三个孩子，目前只有一个活跃在这个行业。
行动:
我们推动了与家人的对话，以定义公平和公平的含义。我们还就其对家庭和谐的影响提出建议。我们请来了我们的商业和财富转型专家参加会议。我们共同提出了“均衡”遗产分配的方法和考虑因素。
结果:
在讨论之后，客户很满意，因为家庭对分配的意图和原因有了更好的理解。我们能够列出可能产生更多不利税收后果的不同方案。在此过程中，客户意识到需要采取进一步的步骤来确保更好地实现均衡。会议制定了今后五年的步骤，以便更好地实现平等。所有的家庭成员都对计划的实施感到高兴，五年计划也得到了明确的阐述。总的来说，家庭和谐得到了加强，未来的诉讼也可以避免。
Kevin Greenard CPA CA FMA CFP CIM是维多利亚丰业财富管理的Greenard集团财富管理的高级财富顾问和投资组合经理。他的专栏每周都会出现在timescolonist.com上。调用250-389-2138、电子邮件greenard.group@scotiawealth.com，或浏览greenardgroup.com．
