我们收到的一个最常见的问题是，我应该什么时候开始领取我的加拿大养老金计划?答案是:视情况而定。
您可以领取退休CPP的年龄最早是60岁，最晚是70岁。如果在65岁之前领取CPP福利，则会减少。相反，如果你在65岁之后开始收集，它们会增加。
在决定何时开始收集CPP时，有许多因素在起作用。在你60岁之前，全面考虑你的CPP选择是很重要的。根据你的健康状况、财务状况和退休计划，在60岁时减少每月的金额可能是有意义的，或者你可能想要等到65岁才能收到全额月供，或者推迟到70岁。
以下是我们与不确定何时开始收取CPP的客户一起审查的几个步骤。
步骤1 -收集初步信息
在决定何时开始收取CPP之前，了解所有税务和我的加拿大服务帐户信息是很有帮助的。对我们来说，审查客户税务信息最简单的方法是让他们授予我们一级CRA权限。我们写过一篇文章，讲的是与你的投资组合经理访问和分享你的税务信息的好处，可以找到在我们的网站．
要获得我的服务加拿大帐户信息，您可以登录您的安全在线门户，该门户允许您申请，查看您的CPP声明，并更新与CPP和老年保障(OAS)有关的信息。
CPP声明根据你过去的收入提供了一些关于你有权获得的信息和估计。该报表包括你在60岁、65岁或70岁时每月CPP付款的估计。
提前(65岁之前)收取CPP的公式是，65岁之前收取CPP的每个月减少0.6%。你最早可以在60岁开始领取CPP。在60岁领取CPP会减少36%，计算方法是0.6%乘以60个月(5年乘以12个月)。这个公式有点太简单了，没有考虑到下面我们将讨论的一些重要因素。
65岁以后，你每推迟一个月领取CPP，你就会获得0.70%的额外增长，当你年满70岁时，最高可获得42%的增长，计算方法是0.7%乘以60个月(5年乘以12个月)。70岁以后再交CPP没有额外的好处。
财务计划
除了所得税和CPP信息外，我们还会在会议前调出一份客户的财务计划。所有这些信息都是我们将要提出的各种问题的基础。
步骤2 -回顾基本CPP规则
贡献的时期
个人可以在18岁时开始缴纳CPP。假设一个人从18岁到65岁缴纳了CPP，这将代表564个月(47年x 12个月)。CPP声明将提供贡献的概述。
低收入年
在做决定之前，重要的是要回顾低收入年份对福利公式的影响。一般的规则是，你可以通过计算CPP的基本组成部分来剔除收入最低的8年。这种取消最终会增加你的养老金数额，因为计算是基于你贡献了多少和多长时间。
如果你在59岁之后没有工作，并且选择不提前开始领取CPP，那么你将增加零收入的年份。如果你再加上5年零收益，那么你不一定指望通过等待获得36%的额外CPP。如果你打算在59岁以后做兼职工作，那就考虑一下你在60岁到64岁之间的潜在收入。如果您将这些估算数据提供给加拿大服务部门，他们将能够协助您进行计算。
另一方面，如果你在一生中一直达到可领取养老金的最大收入供款，你可能没有低收入收入年。如果是这种情况，那么如果你等到65岁才领取养老金，即使你在59岁以后不工作，你也应该有望多领取36%。这是因为过去的5年将包括在你收入最低的8年之中。
为了了解59岁退休和65岁领取CPP对你的CPP有什么影响，你可以打电话给加拿大服务部门，让他们模拟一个场景，看看如果你在未来5年没有收入，你在65岁开始领取多少。如果你的CPP在你的一生中都是最大化的，这个量不应该改变——但最好确认一下。
有资格提前领取CPP(60岁至64岁之间)的一种方法是在养老金开始前一个月和开始当月的收入低于当前CPP退休养老金的月最高支付额。
另一种获得提前退休CPP资格的方法是停止工作。术语“停止工作”是指在CPP退休养老金开始前的月底，以及在开始的那个月，您没有工作。
例如，如果你想在9月开始领取养老金，你必须在8月底前停止工作，并且在9月期间不能工作。你可以在9月之后开始兼职或全职工作，同时继续领取CPP。
如果你有能力在60岁时停止工作一段时间，你可能会考虑尽早申请CPP。在决策过程中经常忽略的一个组成部分是停止支付CPP的能力。
CPP开始于1966年，你很可能已经通过在每张工资支票上扣缴小额税款的方式缴纳了多年的CPP。支付的金额以你的年收入为基础，最高不超过一年。个体经营者根据扣除费用后的净营业收入纳税。
2022年的最高养老金收入为64,900美元，高于2021年的61,600美元。在2022年收入超过64,900美元的个人不需要或不允许向CPP缴纳超过该金额的额外供款。年收入低于3,500美元的个人不需要缴纳CPP。
2022年的雇员和雇主供款率也从5.45%提高到5.70%。这基本上意味着，作为雇员，你在2022年可能必须支付最高3,499.80美元，而你的雇主最高支付3,499.80美元，总共最高支付6,999.60美元。雇员部分的供款一般从你的工资中扣除。
让我们看一个例子。吉尔很快就要60岁了。今年她的就业收入预计约为5万美元。这一数字介于应计养恤金收入最低供款数额$3 500和最高供款数额$64 900之间。
如果吉尔的收入是她所期望的，那么吉尔将被要求为CPP供款2,650.50美元，计算方法如下:($50,000 - $3,500)x 5.70%。如果吉尔是自雇人士，她将被要求同时供款5.70%的雇员部分和5.70%的雇主部分，总共需要供款11.40%。在这种情况下，它将等于$5,301:($50,000 - $3,500)x 11.40%。
重点:尽早收集CPP的最大好处之一是，一旦你开始收集CPP，如果你重新开始工作，你就不需要再支付CPP了。如果你认为你可能在59岁之后65岁之前兼职，这一点尤其重要。
如果你已获豁免缴纳公积金，你应通知雇主，确保他们没有从你的工资中扣缴公积金部分。在年底，你还应该仔细检查你的雇主是否在你的T4上正确地列出了CPP。
尚未获豁免的个人可与雇主商讨短期退休期。这也将有利于雇主，因为他们将不必支付CPP的雇主部分。如果这能在业务发展缓慢的时期得到协调，那么每个人都是赢家。
越来越多的人选择这种安排。通过兼职工作，在你的“一个月退休期”之后，你可能处于较低的纳税等级，每一张工资支票都不会扣缴CPP。在吉尔的案例中，如果在CPP要求的期限内停止工作一次，她每年至少可以节省2,650.50美元。
提早领取CPP的决定通常取决于你是否已经停止工作，或者你是否可以停止一段时间以获得资格。一旦你到了65岁，无论你是否继续工作，你都自动获得了资格。
如果这对你的情况有意义，我们喜欢政府公司额外支付你5年的钱。这当然比不得不继续为CPP提供资金的选择要好。还有一种说法是，今天的1美元比明天的1美元更有价值，你将多获得5年的还款。
然而，在做出这个决定之前，重要的是要始终进行分析，以确定哪个最适合您，因为早期收集可能没有意义。
育儿选举
当我们第一次为客户开户时，我们要求他们填写一份家谱。询问这些信息的原因之一是了解你的家庭。例如，你年轻的时候有没有抽出时间照顾你的孩子?如果你请假照顾孩子，那么我们想确保你完成了ISP1640育儿规定表。
此表格通常与CPP退休养老金的ISP1000申请表一起填写。你必须提供每个孩子的姓名、出生日期和社会保险号码。
上面我们提到，收入最低的八个年份被排除在计算之外。如果你符合抚养子女的资格，那么年限就会增加，因此应该会导致CPP退休金额的增加。
如果你有在1958年12月31日之后出生的孩子，你的收入较低，因为你是一个7岁以下的受抚养孩子的主要照顾者，你或你的配偶领取过家庭津贴，或有资格领取加拿大儿童福利。
基因是一个关键因素
我们询问家谱的另一个原因是为了获取你父母的信息。提供出生日期和当前年龄或死亡日期使我们能够讨论遗传学。
当涉及到CPP的某些决定时，如果您觉得自己的寿命将超过平均预期寿命，则推迟收集可能是有利的。如果你的父母都活到了90多岁，而你身体很健康，那么在某些情况下，推迟到70岁领取养老金以获得更高的月收入可能是一个不错的决定。
另一方面，如果你有健康问题，觉得自己的寿命会比平均预期寿命短，那么在60岁早期收藏可能是一个谨慎的决定。
在我做投资组合经理的这些年里，我见过一些客户一生都在缴纳CPP，在领取退休福利之前就去世了。他们的遗产只能得到2500美元的遗属抚恤金。
财务计划和现金流
决定何时开始CPP的另一个关键因素是你是否需要现金流资金。在其他情况下，我们正在制定税收有效策略，并在该计划中实施收取CPP的时间。
Service Canada为CPP提供管理功能。如果你与其中一位代表交谈并寻求建议，他们很可能会告诉你他们不能提供建议。但是，如果您向他们提供信息，他们确实拥有运行不同场景的工具。
有许多不同的因素需要综合考虑。我们建议了解CPP的基础知识，并收集上述所有相关信息。我们也鼓励与您的投资组合经理进行具体的讨论，以讨论最适合您的情况的时机。
步骤3 -申请CPP
需要注意的一点是CPP不是自动化的。你必须申请才能获得这些福利。我们建议在开始申请前几个月提出申请，以确保有足够时间处理你的申请。你可以在网上、亲自或通过普通邮件申请CPP。
在线申请
关于加拿大的信息。ca网站显示，CPP的在线申请需要7至14天才能处理。如果您通过将申请提交到加拿大服务中心或通过普通邮件申请，这个过程可能需要120天。我的建议是客户在线申请。
如果你不确定何时开始收取CPP，可以将其分解为上述步骤并评估所有因素。每个人的情况都不一样。虽然推迟月供来获得更大的月供听起来很诱人，但重要的是后退一步，了解所有信息，并计算出具体到你的情况的数字。这是我们很乐意帮助所有客户做的事情，以确保他们从CPP中获得最大收益。
Kevin Greenard CPA CA FMA CFP CIM是维多利亚丰业财富管理的格林纳德集团的高级财富顾问和财富管理投资组合经理。他的专栏每周都在timescolonist.com上发表。调用250-389-2138、电子邮件greenard.group@scotiawealth.com，或访问greenardgroup.com。
